עצמאים ובעלי עסקים קטנים בישראל לא מודעים לעובדה שהם זכאים לסכומים לא מבוטלים מרשות המסים והביטוח הלאומי. ניתן להגיש בקשה להחזר מס עד 6 שנים אחורה, אך רבים מוותרים על זכות זו מחוסר ידע או מחשש מהבירוקרטיה. המציאות היא שמדובר במאות ואף אלפי שקלים שנשכחו בדרך ומחכים שיתבעו אותם.

החזרי מס שעצמאים מפספסים

עצמאים משלמים מקדמות מס בתחילת השנה על בסיס הכנסה משוערת, ובסוף השנה מוגש דוח שנתי המשקף את ההכנסות בפועל. כשההכנסות בפועל נמוכות מההערכה הראשונית, או כשלא ניצלו את כל ההוצאות המוכרות, נוצר פער שמזכה בהחזר. המפתח הוא הבנה מעמיקה של מה נחשב הוצאה מוכרת.

ניתן לקזז 45% מהוצאות אחזקת רכב כולל דלק, ביטוח וטיפולים. עסקים שעובדים מהבית יכולים לדרוש חלק יחסי מהוצאות הבית – ארנונה, חשמל ומים – לפי השטח המשמש למשרד. מי שמפריש לפנסיה באופן עצמאי זכאי לניכוי מס בשיעור 35% מסכום ההפרשה. למשל, הפרשה של 800 שקל בחודש מניבה זיכוי של 280 שקל לחודש, כ-3,360 שקל בשנה.

הר הכסף איתור כספים – זיכויים מביטוח לאומי

תשלום דמי ביטוח לאומי כסדרם מקנה זכות לרוב קצבאות הביטוח הלאומי. עם זאת, רבים לא יודעים שאם שילמו דמי ביטוח ביתר בעקבות ירידה בהכנסות במהלך השנה, הם זכאים להחזר. ניתן להגיש בקשה לתיקון מקדמות פעם בכל רבעון, אך עצמאים רבים ממשיכים לשלם סכומים גבוהים מהנדרש.

בנוסף, 52% מתשלומי הביטוח הלאומי מוכרים כהוצאה בעסק, דבר שמקטין את ההכנסה החייבת ובהתאם גם את תשלום מס הכנסה. זהו חיסכון כפול שעצמאים רבים לא מנצלים במלואו.

קיזוזים והוצאות שנשכחות

רכישת ציוד משרדי כמו קלסרים, טונרים ודיו למדפסות מוכרת כהוצאה מוכרת. השתלמויות מקצועיות, שירותי הנהלת חשבונות וייעוץ עסקי – כל אלה מוכרים במלואם. נסיעות בתחבורה ציבורית למטרות עסקיות מוכרות ב-100%.

רבים לא שומרים קבלות על הוצאות קטנות, אך בסיכום שנתי אלה מצטברות לסכומים משמעותיים. לדוגמה, פרילנסר שמבקר בבתי קפה לפגישות עבודה עשוי לחשוב שההוצאה מוכרת, אך תשלומים במסעדות או בתי קפה אינם מוגדרים כשירותי משרד המותרים בניכוי.

איך להשיב את הכסף האבוד

השלב הראשון הוא איסוף כל המסמכים – אישורי הכנסה, הוצאות, הפרשות לפנסיה וטפסים מהביטוח הלאומי. לאחר מכן יש להגיש בקשה למס הכנסה באמצעות טופס 135 או דוח מקוצר. ההחזר כולל הפרשי הצמדה וריבית בשיעור 4%.

השירותים של הר הכסף איתור כספים מאפשרים לאתר במהירות ובקלות כספים שמגיעים לעצמאים מהמדינה. במקום לטפל בבירוקרטיה המורכבת לבד, ניתן לקבל סיוע מקצועי שמבטיח שלא תתפספס אף זכות. זכרו – כל שקל ששילמתם למדינה ביתר שייך לכם, והוא מחכה שתתבעו אותו.